柞水县审计局2017年部门决算说明

柞水县审计局2017年部门决算说明

一、部门主要职责

1、主管全县审计工作；

2、负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督规范的财务收支的真实、合法、效益进行审计监督，并在职权范围内出具审计报告、作出审计决定或向有关主管机关提出处理和合法性的建议；

3、负责起草有关审计工作的规范性文件并组织实施；

4、对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；

5、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；

6、指导和监督内部审计工作；承办县政府交办的其他事项。

二、2017年度部门工作完成情况

1、县本级预算执行及其他财政收支审计；部门单位预算执行审计；财政决算审计。

2、对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实情况进行跟踪审计。

3、根据中省审计工作安排对重点工程和民生资金进行审计或审计调查。

4、竣工决算审计。

5、领导干部经济责任审计。

6、完成县委县政府及上级审计机关临时交办的审计事项。

7、扶贫包村工作。及时完成县委县政府安排的脱贫攻坚任务。

三、部门决算单位构成：审计局

四、部门人员情况说明

审计系统总编制14名，其中行政编制14名；实有在职人员21人,离退休人员5人。

五、部门决算收支情况说明

    （一）2017年度收入总体情况说明

     1、本年度收入支出总体情况

    （1）2017年度本年度收入合计251.72万元，较上年减少35.77万元，主要原因是离退休人员工资划归人社部门，减少了人员经费。

（2）2017年度本年度支出合计250万元，较上年减少37.9万元，主要原因是离退休人员工资划归人社部门，减少了人员经费。

2、本年度收入构成情况

2017年本年收入合计251.72万元。其中：财政拨款251.72万元，占总收入的99.68%，均为一般公共预算财政拨款；事业收入0万元；其他收入0万元。

3、本年度支出构成情况

2017年本年支出合计250万元。其中：基本支出236万元，是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费，占总支出的94.4%；项目支出 14万元，是为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本预算支出之外，财政预算专款安排的支出。主要包括聘请中介机构审计业务费支出，占总支出的5.6%。

（二）2017年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、财政拨款收入支出总体情况

2017年财政拨款收入251.72万元，比上年减少35.77万元，主要原因是离退休人员工资划归人社部门，减少了人员经费。

2017年财政拨款支出249.61万元，比上年减少37.47万元，原因同上。

2、一般公共预算财政拨款支出情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出249.61万元， 按支出功能科目分，包括行政运行235.61万元，其他审计事务支出14万元。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出 235.61万元，其中：人员经费142.48万元，公用经费93.13万元，用于保障机构正常运转和日常工作需要。

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算拨款收支。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2017年度“三公经费”、培训费及会议费支出情况

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2017年一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出 0.33万元，其中：因公出国（境）费用0万元，公务接待费 0.33万元，公务用车购置及运行维护费 0万元。2017 年度“三公经费”支出比上年较少 0.01万元，下降2.94%，其中：因公出国（境）费0万元；公务接待费减少0.01万元，下降2.94%，主要是严格贯彻执行八项规定,严格控制公务接待费用；公车运行费支出0万元。

 因公出国（境）团组情况：2017年全年因公出国（境） 团组0个。

公务用车购置及保有情况：2017年本部门公务车辆购置0辆，年末公务用车实际保有量0辆。

公务接待费：2017 年度国内公务接待累计7批次，20人次、经费总额0.33万元。主要用于省市领导检查指导工作。

2、培训费支出决算情况说明

 培训费支出 0.22 万元，主要是审计业务培训支出。

3、会议费支出决算情况说明

2017年本部门没有会议费支出。

   六、2017 年度部门绩效管理情况说明

2017年本部门专项审计经费项目实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款14万元。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年机关运行经费79.13万元，相比上年增加了49.94万元，主要是聘用协审员引起的人员经费增加。

（二）政府采购支出情况

2017年本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用及购置情况说明

2017年年末资产112.25万元，其中固定资产109.72万元，库存现金2.53万元。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接 待费支出。

附件:

  [2017年部门决算公开报表]

2017年审计局决算公开附表.xls