柞水县会计结算中心2017年部门决算说明

柞水县会计结算中心2017年部门决算说明

一、部门主要职责

1、柞水县会计结算中心主要职能职责：

⑴履行单位会计职能，统一核算各单位的财务活动，记录、计算和报告单位各种资金的增减及其变动结果；

⑵协助各单位加强财务管理，编制预算、决算及财务分析，依法监督单位各项资金的使用情况；

⑶编制会计报表，向各单位及相关部门提供会计信息，向单位负责，服务于单位；

⑷贯彻国家财经方针政策，执行各种会计准则、财务制度、会计制度；

⑸对各单位形成的各类会计资料，进行整理，归档和保管。

2、柞水县国库集中支付局主要职能职责：

⑴贯彻执行国家财经纪律、法律法规和方针政策，实施管理县级各单位的国库集中支付工作。

⑵负责单位部门预算指标和用款额度的控制工作，管理监督县级国库集中支付单位部门预算的执行。

⑶参与研究制定国库集中支付相关制度，办理财政直接支付零余额账户和授权支付零额账户的支付业务；

负责监督管理经县财政局批准的单位零余额账户及特设专户。

⑷根据财政批复的分月用款计划和额度，核对部门预算指标，具体办理国库集中支付单位财政直接支付的审核和拨付、财政授权支付业务。

⑸负责管理财政零余额账户，实话会计核算；汇总并及时向财政部门提供财政资金支付和清算日、旬、月报信息。

⑹管理、指导各镇财政所开展国库集中支付业务。

二、2017年度部门工作完成情况

1、配合有关部门，兑付各类专项资金。元月份，中心把解决民工工资和兑付专项工程款作为为民办实事的一项重要内容，严格执行有关规定，抽调8人，加班加点兑付住建、交通、水保、移民等13个部门单位农民工工资及各类工程款18701.31万元，为稳定我县社会秩序，确保县域经济建设良性发展做出了贡献。

2、完成了2016年度决算及各类会计资料的整理、归档工作。中心职工从2016年12月22日起连续加班15天，于2017年元月5日前，完成了县级行政、事业单位决算，保证了年度决算的及时上报。同时用了2个月时间对2016年度的会计凭证、会计报表、会计账簿等3000多卷各类会计档案进行了整理、装订、归档。

3、加大审核力度，有效实施会计监督职能。据统计，据统计，截止12月底，纳入会计集中核算的单位64个，其中一级单位32个，二级单位32个；共建账138套，同比增加4套，增长2.99%，其中按行政单位会计制度建账4套、按事业单位会计制度建账55套、按专业会计制度建立账6套、按基建单位会计制度建账57套、固定资产账套16套；1-12月共计收入54816.16万元，同比增加16228.84万元，增长42.01%，共计支出67842.78万元，同比减少29651.89万元，下降30.41%，主要原因是存量债务转换减少；1-12月共拒付不合理、不合法开支27笔，涉及单位19个,涉及金额64.59万元；共拒付超标准开支7笔，涉及单位4个,涉及金额0.85万元；共拒付不规范票据59张，涉及单位26个,涉及金额97.10万元；共拒付纳入政府采购而自行购置开支5笔，涉及单位5个,涉及的金额33.47万元。

4、加强单位财务资金管理，确保财经制度落到实处。对各单位提取现金和转账等业务提出了新的规定和要求：继续使用银行存款收、付、转记账通知单，实行单位报账员签字制度；继续坚持印鉴分管、定期对账制度；继续实行银行票证统一购买管理制度。

5、完善国库集中支付流程，确保改革见实效。截止12月31日，为实行国库集中支付的89个单位共计办理国库集中支付业务10986笔，69382.20万元，同比增加支出11030.71万元，增长18.90个百分点。其中：财政直接支付4891笔，57803.10万元，财政直接支付率83.31%，同比增长1.33个百分点；财政授权支付6095笔，11579.10万元，财政授权支付率16.69%，同比下降1.33个百分点。

6、全面完成扶贫包村各项工作任务。一是协调有关部门加大基础设施建设。争取投资3万元，为北河村一组安置点、人口集中处增加了10盏太阳能路灯；投入15万元，修复大东沟口河石罢3条436延米，解决北河村二组便民桥资金缺口资金5万元。二是“八个一批”落实到位，贫困户产业发展良好。落实易地搬迁24户94人，其中集中安置13户50人，已入住5户23人，分散安置11户44人，已全部入住；落实实施危房改造3户4人；落实生态扶贫26户102人；就业创业落实24户31人；发展产业大户养猪80头，养蜂15箱，养羊30只，养牛12头，种植猪苓38.2亩，重楼11.8亩，天麻0.3亩，大棚菜15亩；落实医疗救助2户7人；落实教育扶贫资助14户16人（其中：小学7人、初中5人、高中4人）；当年脱贫退出贫困户11户45人。

7、全面完成了县委、县政府及财政局交办的临时工作任务。

三、部门决算单位构成

2017年柞水县会计结算中心决算单位构成为：柞水县会计结算中心。

四、部门人员情况说明

2017年度单位总编制19名，其中行政编制0名，事业编制19名；实有在职人员17人，离退休人员0人。

五、部门决算收支情况说明

（一）2017年度收入总体情况说明

1、本年度收入支出总体情况

（1）2017年度本年度收入合计收入157.58万元，较上年增加7.42万元，主要原因是人员调资等。

（2）2017年度本年度支出合计收入141.25万元，较上年减少8.93万元，主要原因是本年度有部分支出放在下年度支出。

2、本年度收入构成情况

2017年本年收入合计157.58万元。其中：财政拨款157.58万元，占总收入的100%，均为一般公共预算财政拨款；事业收入0万元；其他收入0万元。

3、本年度支出构成情况

2017年本年支出合计141.25万元。其中：基本支出139.04万元，是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费，占总支出的98.44%；项目支出2.21万元，占总支出的1.56%，主要是服务器及系统维护支出。

（二）2017年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、财政拨款收入支出总体情况

2017年财政拨款支出141.25万元，比上年减少8.93万元，原因同上。

2、一般公共预算财政拨款支出情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出141.25万元，按支出功能科目分，包括一般公共服务支出141.25万元。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出139.04万元，其中：人员经费107.82万元，公用经费31.22万元，用于保障机构正常运转和日常工作需要。

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门2017年度无政府性基金财政拨款收支。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门2017年度无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2017年度“三公经费”、培训费及会议费支出情况

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2017年一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出0.01万元，其中：因公出国（境）费用0万元，公务接待费0.01万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2017年度“三公经费”支出比上年减少0.28万元，下降96.55%，其中：因公出国（境）费用比上年增加0万元；公务接待费减少0.28万元，下降96.55%，主要是公务接待减少；公车运行费支出0万元，主要是严格贯彻执行八项规定,严格控制各项车辆运行费用。

因公出国（境）团组情况：2017年全年因公出国（境）团组0个。

公务用车购置及保有情况：2017年本部门公务车辆购置0辆，年末公务用车实际保有量0辆。

公务接待费：2017年度国内公务接待累计1批次，1人次、经费总额0.01万元。

2、培训费支出决算情况说明

培训费支出0.23万元，主要是单位职工继续教育支出。

3、会议费支出决算情况说明

2017年本部门没有会议费支出。

六、2017年度部门绩效管理情况说明

2017年本部门末开展绩效管理，计划在2018年开展绩效管理工作。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况：机关运行经费支出31.22万元。

（二）政府采购支出情况：本年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用及购置情况说明：年末资产61.26万元，其中固定资产37.92万元，库存现金5.73万元，财政应返还额度16.43万元，其他应收款1.11万元，存货0.07万元。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

附件下载:

[2017年部门决算公开报表]

柞水县会计结算中心（本级）.xls