柞水县会计结算中心2016年部门决算

一、部门概况

（一）部门主要职能

1、柞水县会计结算中心主要职能职责：

⑴履行单位会计职能，统一核算各单位的财务活动，记录、计算和报告单位各种资金的增减及其变动结果；

⑵协助各单位加强财务管理，编制预算、决算及财务分析，依法监督单位各项资金的使用情况；

⑶编制会计报表，向各单位及相关部门提供会计信息，向单位负责，服务于单位；

⑷贯彻国家财经方针政策，执行各种会计准则、财务制度、会计制度；

⑸对各单位形成的各类会计资料，进行整理，归档和保管。

2、柞水县国库集中支付局主要职能职责：

⑴贯彻执行国家财经纪律、法律法规和方针政策，实施管理县级各单位的国库集中支付工作。

⑵负责单位部门预算指标和用款额度的控制工作，管理监督县级国库集中支付单位部门预算的执行。

⑶参与研究制定国库集中支付相关制度，办理财政直接支付零余额账户和授权支付零额账户的支付业务；

负责监督管理经县财政局批准的单位零余额账户及特设专户。

⑷根据财政批复的分月用款计划和额度，核对部门预算指标，具体办理国库集中支付单位财政直接支付的审核和拨付、财政授权支付业务。

⑸负责管理财政零余额账户，实话会计核算；汇总并及时向财政部门提供财政资金支付和清算日、旬、月报信息。

⑹管理、指导各镇财政所开展国库集中支付业务。

（二）2016年部门主要工作任务完成情况

1、配合有关部门，兑付各类专项资金。元月份，中心把解决民工工资和兑付专项工程款作为为民办实事的一项重要内容，严格执行有关规定，抽调8人，加班加点兑付住建、交通、水保等13个部门单位农民工工资及各类工程款18701万元，为稳定社会秩序，确保经济建设良性发展做出了贡献。

2、完成了2015年度决算及各类会计资料的整理、归档工作。中心职工从2015年12月20日起连续加班15天，于2016年元月5日前，完成了县级行政、事业单位决算，保证了年度决算的及时上报。同时用了2个月时间对2015年度的会计凭证、会计报表、会计账簿等2500多卷各类会计档案进行了整理、装订、归档。

3、加大审核力度，有效实施会计监督职能。据统计，截止年底，纳入会计集中核算的单位56个，其中一级单位26个，二级单位30个；共建账134套，同比增加9套，增长7.2%，其中按事业单位会计制度建账53套、按专业会计制度建立账3套、按基建单位会计制度建账78套、固定资产账套16套；全年共计收入38587.32万元，同比减少17706.41万元，下降31.45%，共计支出97494.67万元，增加42823.86万元，增长81.30%，主要原因是山柞高速路等项目实行存量债务转换46091.00万元；全年共拒付不合理、不合法开支28笔，涉及单位18个,涉及金额82.46万元；共拒付超标准开支10笔，涉及单位7个,涉及金额17.43万元；共拒付不规范票据76张，涉及单位34个,涉及金额137.98万元；共拒付纳入政府采购而自行购置开支4笔，涉及单位4个,涉及的金额38.74万元。

4、加强单位财务资金管理，确保财经制度落到实处。对各单位提取现金和转账等业务提出了新的规定和要求：继续使用银行存款收、付、转记账通知单，实行单位报账员签字制度；继续坚持印鉴分管、定期对账制度；继续实行银行票证统一购买管理制度。

5、完善国库集中支付流程，确保改革见实效。全年，为实行国库集中支付的86个单位共计办理国库集中支付业务8784笔，58351.49万元，同比增加支出24424.52万元，增长71.99个百分点。其中：财政直接支付3315笔，47951.74万元，财政直接支付率82.18%，同比增长9.16个百分点；财政授权支付5469笔，10399.75万元，财政授权支付率17.82%，同比下降9.16个百分点。

6、全面完成了县委、县政府及财政局交办的临时工作任务。

（三）部门决算单位构成

2016年柞水县会计结算中心决算单位构成为：柞水县会计结算中心。

二、2016年度部门决算情况说明

（一）2016年度收入支出总体情况。

1．收入总计150.18万元。包括：

（1）公共预算财政拨款收入150.16万元，为县级财政当年拨付的公共预算资金财政拨款。

（2）上年结转和结余0.02万元，为以前年度尚未列支，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

2.支出总计150.18万元，包括：

（1）基本支出148.18万元，主要是为保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中：工资福利支出93.51万元，对个人和家庭的补助支出21.82万元，商品和服务支出32.85万元。

（2）项目支出1.89万元，主要是单位购置办公设备支出。

（3）年末结转和结余0.11万元，主要是本年度及以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（二）2016年一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2016年公共预算财政拨款支出150.07万元，其中：基本支出148.18万元，项目支出1.89万元。具体支出构成是：一般公共服务150.07万元。

（三）2016年“三公经费”、培训费及会议费支出情况

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出0.29万元，与上年同比下降17.48%。其中：因公出国（境）费用0万元；公务用车运行维护费0万元；公务接待费0.29万元，同比下降17.48%。

1.因公出国（境）费用0万元。

2.公务用车运行维护费0万元，年底公务用车保有量0辆。

3.公务接待费0.29万元，主要用于：来人公务接待支出。2016年公务接待4批、20人次。

4.培训费支出0.12万元，主要是单位职工继续教育培训支出。

（四）2016年其他重要事项情况说明

1、机关运行经费支出情况：机关运行经费支出32.85万元。

2、政府采购支出情况：政府采购支出支出1.89万元，主要是单位购置办公设备支出。

3、国有资产占用情况：年末资产38.03万元，其中固定资产37.92万元，库存现金0.11万元。

三、名词解释

1、专用材料费：反映单位购买日常材料的支出，具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽兽医用品，实验室用品、专用服装、消耗性体育用品、专用工具和仪器等。

   2、维修费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

附件下载:

[柞水县2016年部门决算公开表（会计中心）.xls]